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砚山县平远第一中学2023年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职能
二、单位基本情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、项目支出绩效自评表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职能
（一）主要职能
（1）学校管理规范化。“科学规范，求真务实”的管理原则和“激发活力，人尽其才，和谐高效”的管理目标。
（2）加强组织协调，做好办公室工作。
（3）狠抓控辍保学工作。
（4）狠抓教学常规管理。
（5）重视教育科研，促进课堂教学。
（6）以细化管理为抓手，促进教务常规进一步规范。
（7）总务工作，促进校园管理。
（8）抓紧安全工作，共建和谐校园。
（二）2023年度重点工作任务概述
1.党建引领守教育初心
平远一中党总支下设3个党支部，共有57名党员。在实践和探索中，逐渐形成了学校以党建为引领、安全第一、德育为首、教学为中心、后勤作保障的学校管理体系，构建了具有平远一中自身发展特色的精细化管理模式。以“雷锋精神、民族团结、禁毒防艾教育”为载体，围绕平远三区建设，充分发挥教育主阵地作用，共同打开民族团结的新局面。
坚持抓党建促教学、抓党员促教师、抓党风促师风，进一步强化党的建设，全面谋划和推进党建工作和党风廉政建设工作。以开展党史学习教育和深入学习宣传贯彻党的二十大精神为载体，坚持“三会一课”制，做到党日活动常态化、制度化。通过学习，全体党员进一步强化了党性观念、责任意识，进一步提高了政治素质，为学校的科学、和谐、可持续发展奠定了坚实的思想基础。
2.以细化管理为抓手，夯实国家优质均衡教育
（1）“双减”和“五项管理”促学生全面发展
探索课程与教学改革，认真落实“双减”和“五项管理”文件精神，切实减轻学生课业负担，切实增强学生体质，切实丰富学生文体生活，培养兴趣爱好，提高课后服务质量，满足学生多样化需求。各年级每周组织开展了丰富的活动课、早操、“体育大课间”等活动，培养学生多方面的兴趣，鼓励学生发展特长，发展个性，为学生的健康成长奠定良好基础。
（2）加强班级管理，提高教学成绩
在实践探索中，创新毕业班的工作，本着“培优扶弱”的原则，积极调动毕业班教师爱岗敬业的责任心和奉献精神，加强了对学困生和留守儿童的课外辅导工作。考试后及时召开了成绩质量分析会，毕业班教师座谈会，统一思想，群策群力，分析得失，认真总结经验与不足，提出今后的教学方向与方法策略。实行分层包保，在学生中形成了“赶、帮、超”浓厚的学习氛围，真正树立了学生学习的信心和勇气。定期或不定期召开教研组长、备课组长会议，强化教研组、备课组职能，抱团发展，共谋学校教学工作，打造团队力量，树一中形象。经过全体教师的不懈努力，2023年中考再创新高，600分以上人数195人，高分段人数位居砚山县乡镇中学第一，升学率达96.72%;2023年春季学期七、八年级超额完成教体局下达的三项目标。学校教学成绩总评位居全县乡镇中学第五名（不含四中、五中），全州排名第13名。2023年秋季学期学校超额完成教体局下达的优秀率目标，教学总评排全县第五（不含四中、五中）。
（3）狠抓控辍保学工作
按照县委、县政府、县教体局、镇党委政府的统一安排，我校领导班子高度重视，把“控辍保学”工作作为学校工作的重中之重。学校召开班子会、年级组会、全体教职工会共计20余次，认真贯彻落实控辍保学工作，及时准确掌握流失生和就读不稳定学生情况。针对我校脱贫户学生141人、进城务工随迁子女243人、留守儿童348人、单亲家庭孩子61人，通过讲座、教师个别交谈、家访、电访以及教师一对一包保单亲留守儿童等形式开展控辍保学工作。由学校领导班子带头，全体老师共同参与，分招生片区进行家访，深入村寨了解学生的实际情况和真实想法，有针对性地开展劝学工作。并形成了学校、家庭、社会共同关注教育、办好教育的共识。我校以“民族团结”、“禁毒防艾”示范学校为引领，开展丰富多彩的校园活动。学校通过社团活动、兴趣小组等启发学生的智力，立学生的志气，让他们进得来、留得住、学得好，以扎实的教学活动实现零辍学。
（4）狠抓教学常规管理
细化教学常规管理严格落实“五认真”要求（认真备课、认真上课、认真批改作业、认真辅导学生、认真考评），通过定期检查、不定期抽查和随堂听课抽查相结合的方式，引导教师做好教学常规工作，切实提高课堂教学效率。坚持抓好教研组活动，推进集体备课的落实与管理，提高备课的有效性。加强教研组活动管理，落实台账，规范教研组长考核制度，提高教研组活动实效。坚持公开课听课、评课制度，每位教师按教科室下发的听课安排，每学年科任教师不少于30节、班子成员不少于40节、书记、校长负责教学工作的副校长不少于60节，要求保质保量地完成各项任务。狠抓质量提升工程，做好“平均分、优秀率、及格率”的评定。
（5）健全组织，明确工作职责。
开学初，学校成立了以书记为组长的工作领导小组，结合本学期具体工作，制定了教科室工作计划、教研组、备课组工作计划，制定了具体的、操作性较强的教研组长、备课组长工作职责。并严格按照《2023年砚山县平远一中校历》开展各项工作，取得了一定成效。
（6）抓好教研组、备课组工作。
每月召开两次教研组会议，布置当月工作，着重解决工作中存在的问题，做到全面、快速、高效。教研组、备课组组长认真组织教研活动，要求课题研讨活动做到定时间、定地点、定活动内容，定中心发言人“四定”，结合备课组内开展的过关课、汇报课、示范课、研讨课等活动，要求人人参与听课、评课，形成了良好的教科研氛围，提升了教科研活动的质量。
学校的教育事业要发展，决定因素是教师的教育思想和教学理念。一学期来，我校要求教师树立终身学习的思想，要求学校领导班子、教研组长、年级组长每周听一节课，每学期不少于20节。全校教师积极听课，教龄不满5年的新教师，每学期听课不少于20节，老教师每学期听课不少于10节。推行“推门听课”、“每听必评制”等常规教研。积极开展集体备课、说课、听课、评课，进行典型教学案例分析等教学研究20余次活动，引导教师在教研互动中不断提高自身素质。
3.抓实提升教师素养，强化队伍建设
（1）加强师德师风教育
坚持正确舆论导向，树立典型，弘扬正气，引导教师做“四有好老师”。深入开展“正师德、铸师魂、树师表”系列师德教育活动10余次，与全体教师签订师德师风承诺书，制作了宣传橱窗，倡导“身正为师，学高为范”的优良传统，增强了教师的廉洁意识和依法执教意识。
（2）推进青蓝工程，打造名师团队
举办了“党员示范课”2次、“青年教师汇报课”2次、“优秀教师展示课”2次。开展校本教研课题研究，定期开展各类教学基本功大赛，推选教师参加县优质课大赛7次，积极为教师发展搭建平台。本学年，学科老师获得了学区、县级优质课大赛表彰13人。
（3）采用多种方式对教师进行培训
积极组织参与省州县校开展的各类培训活动，如；国培送教下乡活动、全员继续教育培训、骨干教师国培计划、青年教师培养、外出学习等各类形式的业务培训，通过学习培训加强了教师的责任心和业务水平。本学年，各种形式的学习培训共计40余次，500余人次参与培训。
4.总务工作，促进校园管理
（1）财务财产管理方面
财务工作在学校领导带领下，严格按规定的财务、会计制度实施管理，依法照章做好财务管理工作，管理好教育经费的收支。在资金使用上，严格执行审批制度，坚持按计划行事，合理使用资金，保证专款专用，坚持以“少花钱，多办事，办好事”为原则，用好学校每一分钱，提高资金的使用效率。在重大的资金使用上，严格遵守“三重一大”规定，通过行政会议讨论进行末尾表态通过，并向全体教师公示，接受群众监督。具体工作如下：
（2）协助校长做好学校经费的收支管理。本着“量入为出、收支平衡，保证重点”的原则，加强资金管理，合理安排资金，提高资金使用效果，确保学校教育教学的各项工作任务顺利完成。
（3）严格执行上级主管部门制订收费标准，做好收费公示。在学生收费管理上，严格按照收费公示规定的项目、标准、范围进行收费，严格实行上级主管部门制订收费制度，做到了无乱收费、无乱摊派、无擅自增加收费项目、无随意提高收费标准等现象，并做好收费公示，自觉接受社会、学生家长的监督。
（4）加强校产管理、提高使用效率。在财产管理上，按规定的管理制度执行，做好财产记账和报损调整工作。除了切实做好教学的物资供应外，还要为教学提供良好的设施设备，更要管好、用好这些设施设备，确保财产的安全，充分发挥设备的作用，更好地为教育教学服务。
5.抓实安全工作，筑牢生命防线
（1）德育活动。
结合学校实际，推进社会主义核心价值观教育，把“礼仪”养成教育与公民责任教育、生态文明教育、法治教育、革命传统教育、感恩教育、理想教育等活动相结合，与心理健康教育、生命教育等相结合，通过开展“学习红色故事”、“法制讲座”等丰富的德育活动，创设优良的育人环境，让学生在潜移默化中接受德育熏陶，培养学生爱国主义情怀、集体主义观念、社会主义信念和崇尚科学精神。
（2）家校合作。
完善德育体系，引导班主任、学科教师充分利用各种途径，加强与家长的沟通与交流，为学生发展提供帮助，优化家教方法，促进孩子健康成长。
（3）加强安全工作组织领导，落实安全责任制。
从学校到年级组到班级层层负责，签订安全工作责任书，做到管理到位，制度落实，人员保证。学期初，学校与教职员工签订层层责任书、责任到人。加强安全工作的组织领导，健全安全工作组织机构，成立平远一中安全工作领导小组。
安全制度完善规范计划有落实并按时上报安全台账，定期排查校舍，消防和用电用水设施。坚持做实做细日常管理工作，比如行政、教师值班工作，班级常规工作、学生行为规范教育、家长会的召开等，能持续、有效、有针对性地开展安全主题教育。
（4）重教育抓宣传，树立安全意识
开展丰富多彩的教育活动。利用主题班会、活动课、黑板报、学科渗透等途径，通过讲解、演示和训练，对学生开展安全预防教育，使学生接受比较系统的卫生防疫、邪教防疫、禁毒防艾、防溺水、防交通事故、防火、防盗、防震等安全知识和技能教育，并通过防地震及疏散演练和防火演练来增强学生的安全意识。
（5）强化排除整治，消除各类安全管理漏洞
安全教育落实情况。开学进行师生全面安全教育，并与家长、学生签订安全责任书；每周末放学利用校园广播进行安全教育，并进行记录；放假签订安全告家长书，学校安全教育教案有记录。
（6）齐抓共管，加强校园周边综合治理
学校安全教育工作是一项社会性的系统工程，需要社会、学校、家庭的密切配合。我校实施部门联动，优化校园周边环境，积极与平远镇派出所、交警、公安分局等部门通力合作，做好学校安全保卫工作。在学生上午、下午放学，下晚自习的时间段，在人流量较大的自行车停放处和校门口等地点，增派教师轮值，配合门卫加强治安保卫工作，并与派出所联合开展“护学行动”，为学生“保驾护航”。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：德育处、总务处、教科室、教务处和综合办公室。
我单位为公益一类，基层事业预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
砚山县平远第一中学作为二级预算单位纳入砚山教育部门2023年度部门决算编报范围
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
砚山县平远第一中学2023年末实有人员编制105人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制105人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员105人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休32人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。
年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生2189人。年末遗属5人。
车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2023年度部门决算表
（详见附件）
砚山县平远第一中学2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
砚山县平远第一中学2023年度无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
砚山县平远第一中学2023年度收入合计34381116.47元。其中：财政拨款收入34364411.97元，占总收入的99.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入16704.50元，占总收入的0.05%。与上年相比，收入合计增加7127482.19元，增长26.15%，主要原因是本年补缴职工以前年度养老保险缴费增加财政拨款，及职工正常晋升工资增加拨款。其中：财政拨款收入增加7112592.77元，增长26.10%，主要原因是本年补缴职工以前年度养老保险缴费增加财政拨款，及职工正常晋升工资增加拨款；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加14889.42元，增长820.32%,主要原因是本年有文山学院拨实习教师工作经费13300元及返还党费1805.40元。
二、支出决算情况说明
砚山县平远第一中学2023年度支出合计34366073.33元。其中：基本支出25886875.45元，占总支出的75.33%；项目支出8479197.88元，占总支出的24.67%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加7112534.05元，增长26.10%，主要原因是本年补缴职工以前年度养老保险缴费及职工正常晋升工资增加支出。其中：基本支出减少1366663.83元，下降5.01%，主要原因是上年与本年填报口径不一致，上年没有项目支出，本年有基本支出和项目支出，所以基本支出较上年减少；项目支出增加8479197.88元，增长100%，主要原因，一是与上年填报口径不一致，上年没有项目支出。二是本年补缴职工以前年度养老保险缴费增加支出；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。
（一）基本支出情况
2023年度用于保障砚山县平远第一中学单位机构正常运转的日常支出25886875.45元，与上年支出27,253,539.28元相比，减少1366663.83元，下降5.01%，主要原因是上年与本年填报口径不一致，上年没有项目支出，本年有基本支出和项目支出，所以基本支出较上年减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出25886812.45元，占基本支出的100.00％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费63.00元，占基本支出的0.00％。
（二）项目支出情况
2023年度用于保障砚山县平远第一中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出8479197.88元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
具体项目开支及开展工作情况：
1.商品和服务支出1575886.63元。其中：办公费324544.7元，水费186568.8元，电费225257.06元，邮电费11590.18，差旅费9450元，培训费117494元，公务接待费6780元，劳务费677080元，公务用车运行维护房17121.89元。
2.对个人和家庭的补助6807311.25元。其中：生活补助2434589元，助学金4372722.25元。
3.资本性支出96000元。其中：办公设备购置96000元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
砚山县平远第一中学2023年度一般公共预算财政拨款支出34364474.97元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加7112750.77元，增长26.10%,主要原因是本年补缴职工以前年度养老保险缴费及职工正常晋升工资增加支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%;
5.教育（类）支出26694158.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.68%。主要用于单位人员工资福利支出18237160.00元，单位正常运行商品和服务支出1574351.27元，困难学生生活补助对个人和家庭补助支出6786647.25元，办公设备购置资本性支出96000.00元；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
8.社会保障和就业（类）支出3028302.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.81%。主要用于职工养老保险缴费支出2915662.24元，职工失业保险缴费支出91976.62元，死亡抚恤金20664.00元；
9.卫生健康（类）支出2909610.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.47%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出2248500.63元，公务员医疗补助缴费支出552799.06元，工伤保险缴费及大病医疗保险缴费支出108310.90元；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
19.住房保障（类）支出1732403.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%。主要用于职工住房公积金支出；
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为57000.00元，决算为23901.89元，完成年初预算的41.93%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为45000.00元，决算为17121.89元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的71.63%，完成年初预算的38.05%；公务接待费支出年初预算为12000.00元，决算为6780.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的28.37%，完成年初预算的56.50%，具体是国内接待费支出决算6780.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
砚山县平远第一中学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为57000.00元，支出决算为23901.89元，完成年初预算的41.93%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为45000.00元，决算为17121.89元，完成年初预算的38.05%；公务接待费支出年初预算为12000.00元，决算为6780.00元，完成年初预算的56.50%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是县级财力困难，部分公务用车运行维护费及部分公务接待费未得到清算。
2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少108712.51元，下降81.98%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置费支出决算减少117000.00元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加4471.49元，增长35.35%；公务接待费支出决算增加3816.00元，增长128.74%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是上年购置公务用车1辆，本年车辆购置费减少。
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于砚山县平远第一中学上下级业务往来、培训、开会等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次113人（其中：外事接待人次0人）。主要用于砚山县平远第一中学接待上级部门及其他部门检查工作、其他乡镇学校教学交流等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
砚山县平远第一中学2023年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。
二、国有资产占用情况
截至2023年末，砚山县平远第一中学资产总额4869487.73元，其中，流动资产828873.42元，固定资产4040614.31元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少968097.51元，其中固定资产减少386949.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1项，账面原值23257.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2023年度，单位政府采购支出总额219451.89元，其中：政府采购货物支出219451.89元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额219451.89元，其中：授予小微企业合同金额219451.89元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表（附表13项目支出绩效自评表）。
五、其他重要事项情况说明
本单位无其他需要说明的重要事项。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
（二）财政拨款收入：财政当年拨付的资金。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
（五）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按规定用途继续使用的资金。
（六）普通教育：反映各类教育支出。
（七）特殊教育：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。
（八）其他教育支出：反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。
监督索引号53262200136001801111
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