监督索引号53262200576201000
砚山县残疾人联合会2022年度部门决算
目录
第一部分 砚山县残疾人联合会概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 砚山县残疾人联合会概况
一、主要职能
（一）主要职能
1.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；
2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；
3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、关心、帮助残疾人；
4.开展残疾人康复、扶贫、教育、劳动就业、文化、体育、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作。创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活；
5.协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划和计划，调查掌握残疾人状况，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理；
6.承担县政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务；
7.组织实施残疾人分散按比例就业工作，收取残疾人就业保障金，开展残疾人的职业技能培训活动；
8.核发《中华人民共和国残疾人证》；
9.统筹开展为残疾人事业募捐活动；
10.承担县委（县政府）和上级残联交办的其他工作。
（二）2022年度重点工作任务概述
1.贯彻落实全面从严治党要求，党建工作和党风廉政建设深入开展
（1）党建工作扎实开展。一是持续加强思想政治建设。坚持把学习贯彻党的创新理论作为重要的政治任务，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，学习党的二十大精神、中共中央关于党的百年奋斗重大成就和历史经验的决议、云南省残疾预防和残疾人康复规定，不断强化理论武装。认真落实学习第一议题制度，建立健全以党组理论学习中心组为引领，党组带头学，党员大会集中学，专题辅导系统学等相配套的学习机制，推动了学习常态化。积极引导干部职工坚定理想信念，自觉增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。结合实际推行“三单合一”，全年派出派单43条，完成43条。组织开展党组理论学习中心组集中学习8次，支委委员学习14次，党员大会学习18次，领导干部上党课5次，开展“主题党日”活动12次。二是坚持党管意识形态不动摇，把意识形态工作纳入年度工作要点、纳入党组议事日程，定期进行分析研判，不断加强干部职工思想政治教育，用爱国、爱家的主流思想和先进文化教育引导全体干部职工，有效维护意识形态领域安全。共分析研判意识形态领域情况4次，专题研究意识形态工作2次，干部职工思想动态分析2次。三是推进党务公开工作制度化、规范化、程序化，以推行党务公开的实效纵深推进全面从严治党。共公开党务信息65条。四是充分发挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用，结合创文创卫工作、农村人居环境整治提升、新时代文明实践志愿服务、助残日等，创建党员先锋岗、争当服务标兵、开展承诺践诺等活动继续推进“模范机关”、“清廉机关”创建和党支部规范化提档升级。五是推广运用“智慧党建”，提高党建信息化水平。强化“云岭先锋”手机APP的“三会一课”、主题党日、党员积分等有关模块的运用，使“云岭先锋”手机APP运用形成常态化。
（2）严格落实党风廉政建设责任制。加强党风廉政建设，全面落实党风廉政建设主体责任，把党风廉政建设和反腐倡廉工作融合到残疾人各项发展事业工作中。一是提高主体责任意识，加强党风廉政建设工作领导，强化对重点岗位的监督管理，各股室（所）结合各自工作职责，逐一深入排查存在的廉政风险点111个，制定防控措施111条。二是认真抓好民情恳谈，落实廉政谈话制度。领导班子之间、领导班子与党员之间、党员与党员之间认真开展谈心谈话6次，上廉政党课2次，开展落实党风廉政建设责任制情况的督察工作4次。三是深化反腐倡廉教育，增强拒腐防变意识。认真学习中央和省、州、县纪委全会及其廉政工作会议精神，组织干部职工深入学习相关党纪法规，学习上级通报的违反中央八项规定精神问题、腐败案例、作风问题、失职失责问题等典型案例，不断增强拒腐防变意识。
（3）做好各类巡视巡查发现问题整改工作。全面抓实党风廉政建设责任制检查考核以及县委第十五轮第四巡察组巡察县残联党组反馈问题的整改。针对2022年上半年检查考核发现5个问题及县委第十五轮第四巡察组巡察反馈4个方面19个具体问题，及时制定整改措施，压实整改责任，在规定的时限内已全部整改完毕，通过巡察验收。
2.围绕中心工作，抓实残疾人各项事业发展工作
（1）推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。加强与扶贫、民政、教育、卫健、住建、医保等部门建立数据共享交换的长效机制，精准掌握困难残疾人动态信息。推送新增致贫、返贫预警监测信息164人，推送新增办证农业户籍残疾人488人到扶贫中心，排查整改问题厕所99座、动员帮扶农户庭院硬化42户。持续打造“助盲帮困”、残疾人托养、残疾人双创示范基地、居家无障碍环境改造等品牌项目，积极发挥助残帮困示范带动作用。培育扶持残疾人辅助性就业示范户1个10万元，自主创业示范户17户17.00万元，对省内外转移就业带头人16人进行补助0.90万元，对本年度10名应届高校毕业残疾大学生进行就业求职补助1.00万元，实施残疾人家庭无障碍环境改造80户48.00万元。推荐20余个残疾人参加县级各部门组织的技能培训，开展农村贫困残疾人实用技术培训2期62人投入9.30万元，落实残疾人评残补助80人1.20万元，发放残疾人机动轮椅车燃油补贴222辆5.77万元，开展残疾人居家托养上门服务160人补助资金24.00万元。
（2）着力健全残疾人社会保障制度。建立健全残疾人社会保障制度建设并推动落实，在养老保险、医疗保险、低保、社会救助和残疾人“两项补贴”等制度的执行过程中让残疾人有更多的获得感、幸福感。全年审核发放残疾人两项补贴累计89，771人（次）发放资金643.60万元，落实低保政策54，202人（次），特困补助4，432人（次），孤儿补助61人（次）。
（3）着力提升残疾人教育水平。协助教育部门做好控辍保学工作，巩固适龄残疾儿童少年义务教育普及水平，保障残疾学生和残疾人家庭子女受教育权利，确保全县义务教育阶段有学习能力的残疾学生以随班就读、特教学校就读、送教上门方式全部入学，入学率100%。实施扶残助学项目，补助残疾大学生及残疾人家庭子女28人6.10万元。
（4）着力推动城乡残疾人就业。依法推进按比例就业，全县党政机关、企事业单位共安置残疾人就业251人；全年收取残疾人就业保障金809.30万元。
（5）着力提升残疾人康复服务质量。坚持“人人享有康复服务”的指导思想，牢牢把握残疾人康复工作这一永恒主题，全县各级各部门积极落实康复服务工作。投入康复经费24.96万元采购残疾人辅助器具，免费发放残疾人辅助器具15种385件。开展0-6岁智力、肢体、听力、言语、视力、自闭症残疾儿童康复训练87人、人工耳蜗手术3人、肢体矫治手术7人，补助资金65万元。精神残疾康复救助46人（次）8.02万元，为17人安装假肢，免费为残疾儿童配矫正器8人、验配助听器37人40台。
（6）推进残疾人宣传文体工作。持续加强宣传思想和意识形态工作。以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，抓好残疾人群体的意识形态工作，深入开展“学听跟”宣传教育活动，带领广大残疾人和残疾人工作者听党话、跟党走，组织开展好“全国爱耳日”“全国爱眼日”“全国助残日”等宣传活动，推进助残活动经常化，共接受咨询1000余人次，发放宣传资料5100余份，编撰残疾人事业工作信息41期。加强残疾人体育工作，输送15名残疾人运动员参加省第十二届残疾人运动会，取得7枚金牌、6枚银牌、7枚铜牌的好成绩，奖牌数在全州位居榜首，对获奖残疾人运动员进行奖励10.40万元。打造残疾人体育健身示范点1个投入资金3.00万元，开展15户重度残疾人康复器材进家庭指导服务投入资0.45万元。
（7）提升法治化水平，营造稳定和谐环境。履行法治建设职责，抓好法制宣传教育，落实安全生产责任，维护残疾人权益。贯彻落实《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国国家安全法》《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国残疾人保障法》等，开展以宪法、残疾人保障法、民法典为主要内容的普法宣传系列活动，发放电信网络诈骗违法犯罪防范宣传手册等，引导残疾群众学法守法，大力提高法治建设水平。做好残疾人证核发管理工作，落实国务院“一网通办”、“跨省通办”等要求，切实抓好残疾人信访维权工作，积极维护残疾人事业安全稳定发展环境。全年共接到残疾人来信来访13件，信访解困补助13人1.50万元，办结率100%，来信来访事项均已按相关政策规定妥善办理解决，为砚山经济社会发展营造了稳定和谐的社会环境。
（8）顺利召开第六次残疾人代表大会。砚山县第六次残疾人代表大会于2022年10月31日召开，选举产生33名砚山县残疾人联合会第六届主席团委员，5人当选出席文山州残联第七届主席团委员砚山人选。第六届主席团选举产生主席、副主席，聘请名誉主席、名誉副主席，推选产生第六届执行理事会理事长、副理事长。五类残疾人专门协会选举产生了主席、副主席。
（9）落实国家安全及保密工作。认真组织关于国家安全及保密工作等法律法规的专题学习教育，按要求开展“4.15全民国家安全教育日”等安全宣传活动，严格按照《中华人民共和国国家安全法》及保密法等要求开展本单位安全工作，及时落实并上报涉及国家安全和保密工作的相关材料，全年未发生泄密安全事件，确保了残疾人事业稳定快速发展。
（10）老干部服务工作。按照县委老干部工作部署要求，切实加强退休老干部服务工作。一是落实《砚山县离退休干部联系制度（试行）》，填报《砚山县离退休干部联系情况登记表》，单位领导干部职工挂钩联系8名退休老干部，并按要求实时开展联系工作；二是宣传教育，营造良好的尊老重老氛围，教育引导干部职工构成尊老敬老、养老爱老的自觉行动；三是为退休老干部征订《金色时光》杂志3份，落实为老干部订阅党报党刊政治待遇。四是按照相关要求组织挂联退休老干部开展城镇住宅小区违章搭建自检自查工作；五是邀请部分退休老干部列席县残联第六次残疾人代表大会，征求他们对残疾人事业工作的意见和提议；六是督促退休老干部参加所在社区政治学习、党的二十大精神宣讲活动，使老干部及时了解时事政治、政策法规。
（11）新冠感染疫情防控常态化开展。按照常态化防控要求，切实增强忧患意识和底线思维，全力做好疫情防控常态化形势下的残疾人服务和民生保障工作，实现疫情防控和残疾人事业发展两手抓、两不误、两促进。按县委疫情防控工作安排部署，安排2名工作人员轮换参加麻栗坡强边固防抗疫工作。
（12）加强残联机关自身建设。加强党建引领，以创建模范机关为抓手，以党建工作带动工会、共青团和妇委会工作，发挥各类组织凝心聚力作用，丰富活动载体，增强机关活力，激发残联干部职工主人翁意识和干事创业精神。落实社会体制改革《残疾预防和残疾人康复条例》的改革任务，继续做好民族团结工作，做好新形势下的国家安全和保密工作，做好生态文明建设等工作。严格执行创文创卫负责制，紧盯爱卫、创文专项行动，确保各项工作有序推进。持续巩固“无烟单位”创建工作。深入推进作风革命、效能革命的工作。开展“干在实处、走在前列”行动。加强残疾人托养中心集中托养运营监管。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置4个内设机构，包括：办公室、康复股、维权股、宣教股。所属单位1个，即砚山县残疾人劳动就业服务中心。
（二）决算单位构成
纳入砚山县残疾人联合会2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
砚山县残疾人联合会2022年末实有人员编制13人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制13人（含参公管理事业编制11人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员12人（含参公管理事业人员10人）。尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2022年度部门决算表
（详见附件）
砚山县残疾人联合会没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
砚山县残疾人联合会2022年度收入合计4,600,971.93元。其中：财政拨款收入4,600,971.93元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加335,265.87元，增长7.86%。其中：财政拨款收入增加389,823.6元，增长9.26%，主要原因增加了机关事业单位基本养老保险缴费支出44,954.24元、残疾人康复支出23,374元、其他残疾人事业支出112,438元、其他社会保障和就业支出591.54元、卫生健康支出14,942.83元、用于残疾人事业的彩票公益金支出1,115,600.34元，同时减少了行政运行232,233.58元、一般行政管理事务670,200元、残疾人就业6,415.77元、住房保障支出13,228元；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入减少54,557.73元，下降100%，主要原因是减少了公益性岗位职工补助收入54,557.73元。
二、支出决算情况说明
砚山县残疾人联合会2022年度支出合计4,600,971.93元。其中：基本支出1,928,529.07元，占总支出的41.92%；项目支出2,672,442.86元，占总支出的58.08%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少844,672.34元，下降15.51%。其中：基本支出减少153,568.97元，下降7.38%，主要原因分析减少了人员工资（2022年退休3人，调出1人，调入2人）；项目支出减少691,103.37元，下降20.55%，主要原因分析减少行政运行支出90,857.73元、一般行政管理事务支出670,200元、残疾人就业和扶贫支出604,391.45元，增加了残疾人康复支出17,865.86元、其他残疾人事业支出43,338元、用于残疾人事业的彩票公益金支出613,141.95元；上缴上级支出减少0元，下降0%；经营支出减少0元，下降0%；对附属单位补助支出减少0元，下降0%。
（一）基本支出情况
2022年度用于保障砚山县残疾人联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,928,529.07元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,800,153.7元，占基本支出的93.34％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费128,375.37元，占基本支出的6.66％。
（二）项目支出情况
2022年度用于保障砚山县残疾人联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,672,442.86元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支及开展工作情况：一般行政管理事务4,800元、残疾人康复项目383,374元、残疾人就业和扶贫项目715,913.50元、 其他残疾人事业支出183,678元、用于残疾人事业的彩票公益金支出项目1,384,677.36元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
砚山县残疾人联合会2022年度一般公共预算财政拨款支出3,216,294.57元，占本年支出合计的69.9%。与上年相比减少1,403,256.56元，下降30.38%，主要原因分析减少了行政运行支出242,233.58元（其中：人员经费179,484.8元、公用经费16,448.78元、项目支出36,300元）、一般行政管理事务支出670,200元、残疾人就业支出604,391.45元、公房保障支出13,228元，同时增加残疾人康复支出17,865.86元、其他残疾事业支出43,338元、其他社会保障和就业支出591.54元、卫生健康支出10,046.83元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8.社会保障和就业（类）支出2,970,804.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.37%。
9.卫生健康（类）支出113,955.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.54%。
10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
19.住房保障（类）支出131,535元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.09%。
20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为13,000元，支出决算为45,497.13元，完成年初预算的349.98%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算43,952.13元，占总支出决算的96.6%；公务接待费支出决算1,545元，占总支出决算3.4%，具体是国内接待费支出决算1,545元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
砚山县残疾人联合会2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为13,000元，支出决算为45,497.13元，完成年初预算的349.98%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为43,952.13元，完成年初预算的349.98%；公务接待费支出决算为1,545元，完成年初预算的11.89%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因采购单位自留车辆运行费用支出43,952.13元，具体是本年度加大对残疾人托养工作监督检查、残疾人无障碍改造工作入户检查等相关工作。
2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加38,505.59元，增长550.75%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置费支出决算减少0元，下降0%；公务用车运行维护费支出决算增加36,960.59元，增长528.65%；公务接待费支出决算增加1,545元，增长100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是采购单位自留车辆运行费用支出43,952.13元，具体是本年度加大对残疾人托养工作监督检查、残疾人无障碍改造工作入户检查等相关工作。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于残疾人信访人员家庭情况调查、残疾人无障碍改造项目入户、残疾人阳光家园计划项目调查检查、残疾人就业工作开展、残疾人办证工作入户调查等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人41人次（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级检查残疾人两项补贴资金整改情况调研（计26人次金额计908元）、残疾人事业工作推进情况开展工作调研督导（计7人次计547元）、州特殊教育学校到砚山开展招生工作（计8人次计90元）所发生的接待支出（以上支出金额仅是用公用经费支付部分）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
砚山县残疾人联合会2022年机关运行经费支出128,375.37元，比上年减少16,448.78元，下降11.36%,主要原因分析减少了工会经费22,975.44元、其他交通费用10,750元、邮电费1,233.99元、电费245.49元，同时增加了以下支出：办公费4,143.34元、水费1,411.80元、差旅费11,656元、公务接待费1,545元。机关运行经费主要用于以下支出：办公费19,527.54元、水费1,505.40元、电费1,939.02元、邮电费802.41元、差旅费11,656元、公务接待费1,545元、其他交通费用91,400元。
二、国有资产占用情况
截至2022年12月31日，砚山县残疾人联合会资产总额10,421,960.19元，其中，流动资产167,476.23元，固定资产10,254,483.96元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少69,180元，其中固定资产减少69,180元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产13项，账面原值69,180元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（详见附表《国有资产占有使用情况表》）
三、政府采购支出情况
2022年度，县残联政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
二、年初结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。
三、一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。
四、年末结转和结余资金：是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度继续使用的资金，既包括财政拨款的结转和结余，也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
八、工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
九、商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）
十、对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。
十一、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
监督索引号53262200576201111
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