监督索引号53262200431800000

砚山县财政局2021年预算公开

情况说明及公开表

目录

第一部分2021年预算公开情况说明

一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分2021部门预算公开套表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表
十七、部门整体支

  砚山县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.贯彻落实财政、财务、会计管理等方面的规章制度。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行。负责编制全县社保基金预决算并组织执行。受砚山县人民政府委托，向砚山县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向砚山县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级财政预决算公开。组织实施预算绩效管理，拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省、州对砚山县的转移支付，制定地方财政转移支付方案。

4.贯彻执行上级关于政府非税收入管理的办法和政策。负责政府非税收入管理。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。严格执行上级拨付彩票公益金支出管理。

5.贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。建立和完善政府采购管理办法并监督管理。

6.负责组织起草地方税收的政策调整方案。研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7.贯彻落实上级关于政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

8.负责拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告，监管好行政事业单位资产配置、使用管理、处置等各项工作。

9.负责贯彻执行国有资产管理的法律法规及政策，根据政府授权履行国有资产出资人职责，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作，承担国有企业改革的管理服务工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析、国有企业经营业绩考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作。拟订国有资本经营预算制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴本级国有资本收益。

10.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.贯彻落实上级关于地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府性外债。管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。代表砚山县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。指导和监督注册会计师的业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。

13.负责制定县级财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

15.贯彻执行国家、省、州关于金融工作的方针政策和法律法规。拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，承担融资担保管理工作，推进融资平台建设，牵头组织协调有关部门规范地方金融秩序，承担砚山县防范和处置非法集资工作。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在砚金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。

16.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

砚山县财政局共设置14个内设股室，分别为办公室、预算股、经济建设股、国库股、综合与研究股、行政教科文股、社会保障股、农业农村股、财政监督检查股、行政事业单位国有资产管理股、国有企业监督管理股、政府采购监督管理股、金融监督管理股、金融合作发展股。成立4个下属事业机构，分别为：政府与社会资本合作（PPP）中心、债务管理中心、绩效管理中心以及预算编审中心。

（三）重点工作概述

2021年，全县财政工作将在县委、县人民政府的领导下，在省州财政部门的大力支持下，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。毫不松懈地全力保障疫情防控工作，做到应保尽保、全力保障疫情防控资金需求，全面落实疫情防控的各项政策，确保把资金、政策及时落实到位，促进疫情防控工作的有序开展。与此同时，充分认识做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要性，以保促稳、稳中求进，坚决守住“保”这一底线，为渡过难关赢得时间、创造条件。千方百计稳就业、保就业。牢固树立以人民为中心的发展思想，不断强化责任担当，积极发挥财政职能作用，为完成决战决胜脱贫攻坚目标任务、全面建成小康社会夯实基础。把“六稳”“六保”各项政策落实到位，用好政策、管住资金，确保基层运转和“三保”落实到位。

1.提高站位，全面深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，积极担当作为建设高质量可持续财政。

2.加强学习，认真贯彻落实各级财政工作会议精神。 

3.强化措施，确保完成2021年财政收支目标任务。

4.统筹推进，努力完成财政体制改革任务。

5.突出重点，全力支持打赢三大攻坚战。一是坚决完成决胜脱贫攻坚任务。二是支持打好污染防治攻坚战。三是着力防范化解财政金融风险。

6.持续推进，深化精神文明创建工作。

7.严格纪律，全面加强党风廉政建设。

8.加强监管，全面强化依法理财。

9.认真履职，全力推进扫黑除恶工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共5个。其中：财政全额供给单位5个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位4个。截至2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制36人，其中：行政编制 19人，事业编制14人，工勤人员3人。在职实有56人，其中： 财政全额保障56人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 36人，其中： 离休 0人，退休 36人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 1055.82万元，其中：一般公共预算1055.82万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年财务总收入933.41万元增长了122.41万元，增长了13.11%，主要原因是退休3人和调入12人，增加人员经费和公用运行经费。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 1055.82万元，其中:本年收入1055.82万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1055.82万元（本级财力1055.82万元，专项收入0元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年财务总收入933.41万元增加了122.41万元，增加了13.11%，主要原因是退休3人和调入12人增加人员经费和公用运行经费。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 1055.82万元。财政拨款安排支出 1055.82万元，其中：基本支出1055.82万元，与上年财务总支出933.41万元增长了122.41万元，增长了13.11%，主要原因是退休3人和调入12人，增加人员经费和公用运行经费；项目支出0万元，与上年项目无收入对比没有变化，主要原因是2021年无项目安排。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组201类06款财政事务支出1055.82万元，其中主要用于一般公共服务支出729.45万元，社会保障和就业支出210.21万元，卫生健康支出63.77万元 ，住房保障支出52.39万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

301类工资福利支出834.19万元；其中: 基本工资207.40万元，津贴补贴248.06万元，奖金148.98万元，绩效工资27.62万元，机关事业单位基本养老保险缴费85.97万元，职工基本医疗保险缴费48.33万元，公务员医疗补助缴费10.75万元，其他社会保障缴费4.69万元，住房公积金52.39万元。

302类商品和服务支出98.47万元；其中:办公费9万元，水费0.48万元，电费10.40万元，邮电费9.52万元，差旅费8.60万元，公务接待费2万元，工会经费8.73万元，公务用车运行维护费8万元，其他交通费用40.66万元，其他商品和服务支出1.08万元。

303类对个人和家庭的补助123.16万元；其中: 退休费122.47万元，生活补助0.69万元。

经济科目分组（其中：201类06款财政事务行政运行基本支出1055.82万元，与上年财务总收入933.41万元增长了122.41万元，增长了13.11%，主要原因是退休3人和调入12人，增加人员经费和公用运行经费。项目支出0万元与上年同比相等）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

 无

（二）按既定政策标准测算补助事项

无

（三）经济社会事业发展事项

无

六、政府采购预算情况

2021年本单位无政府采购预算支出。根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

砚山县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计10.40万元，比上年预算数减少0万元，其中：因公出国（境）费0万元，比上年预算数减少0万元；公务接待费5.85万元，比上年预算数减少0万元；公务用车购置及运行维护费4.55万元，比上年预算数减少0万元。“三公”经费不变的原因主要是:机构和车辆数预算数一致。

 （一）因公出国（境）费0万元。因公出国（境）费年初县级不做预算安排，由州级统一预算，年终根据实际支出据实列支。

（二）公务接待费5.85万元。比2020年预算数减少0万元，原因是严格控制公务接待支出。国内公务接待批次为18次，共计接待155人次，主要用于完成各部门按规定开支的各类接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费4.55万元。其中公务用车运行维护费4.55万元，比2020年预算数减少0万元，无下降，原因是严格控制公务用车运行。主要用于公务用车燃料费、车辆维修费、过路费、保险费等支出，2020年末车辆保有量1量。
    八、重点项目预算绩效目标情况

2021年本单位无重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2021年机关运行经费安排98.47万元，比上年机关运行经费安排91.45万元增加7.02万元，增长7.68%，增加主要原因是退休3人和调入12人，增加人员经费和公用运行经费。其中：办公费9万元、会议费0万元、工会经费8.73万元、公务用车运行维护费8万元、其他交通费用40.66万元、水费0.48万元、电费10.40万元、邮电费9.52万元、差旅费8.60万元、公务接待费2万元、其他商品服务支出1.08万元。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开国有资产占有使用情况。

    （四）公开表中空表的情况

       砚山县财政局没有另外下达的部门绩效目标，故《部门项目绩效目标表》（另外下达）无数据。

砚山县财政局没有政府性基金预算的收入，也没有使用政府性基金预算的支出，故《政府性基金预算支出预算表》无数据。

砚山县财政局没有政府采购预算的收入，也没有使用政府采购预算的支出，故《部门采购预算表》无数据。

砚山县财政局没有政府购买服务预算的收入，也没有使用政府购买服务预算的支出，故《政府购买服务预算表》无数据。

砚山县财政局没有对下转移支付预算的收入，也没有使用对下转移支付预算的支出，故《对下转移支付预算表》无数据。

砚山县财政局没有新增资产配置的预算收入，也没有使用新增资产配置的预算支出，故《新增资产配置表》无数据。

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