一、2019年砚山县一般公共预算收入决算情况

砚山县2019年地方一般公共预算收入预算数为82500万元，决算数为84166万元，为预算数的102%，比上年增长5.1%。

1、增值税预算数为23850万元，决算数为21085万元，为预算的88.4%，比预算短收2765万元,主要是实施大规模减税降费后导致收入下降。

2、企业所得税预算数为2500万元，决算数为2867万元，为预算的114.7%，比预算超收367万元，主要是企业利润高于年初预期。

3、个人所得税预算数为400万元，决算数为705万元，为预算的176.3%，比预算超收305万元。

4、资源税预算数为3000万元，决算数为3400万元，为预算的113.3%。

5、城市维护建设税预算数为2000万元，决算数为1896万元，为预算的94.8%。

6、房产税预算数为1500万元，决算数为1050万元，为预算的70%。

7、印花税预算数为590万元，决算数为633万元，为预算的107.3%。

8、城镇土地使用税预算数为1000万元，决算数为763万元，为预算的76.3%。

9、土地增值税预算数为3000万元，决算数为1667万元，为预算的55.6%。

10、车船税预算数为1300万元，决算数为1326万元，为预算的102%。

11、耕地占用税预算数为4980万元，决算数为4189万元，为预算的84.1%。

12、契税预算数为3800万元，决算数为2770万元，为预算的72.9%。

13、烟叶税预算数为10500万元，决算数为10428万元，为预算的99.3%。

14、环境保护税预算数为580万元，决算数为494万元，为预算的85.2%。

15、专项收入预算数为2300万元，决算数为1974万元，为预算的85.8%，比预算短收326万元。

16、行政事业性收费收入预算数为1800万元，决算数为1901万元，为预算的105.6%，比预算超收101万元。

17、罚没收入预算数为1500万元，决算数为1349万元，为预算的89.9%，比预算短收151万元，主要是司法案件等罚没收入低于年初预期。

18、国有资源（资产）有偿使用收入预算数为12000万元，决算数为24625万元，为预算的205.2%，比预算超收12625万元，主要是粮食局片区公产部分资产处置收入、行政事业单位国有资产处置收入。

17、政府住房基金收入预算数为700万元，决算数为843万元，为预算的120.4%。

二、2019年砚山县一般公共预算支出决算情况

砚山县2019年地方一般公共预算支出预算数为397000万元，决算数为397350万元，完成预算的100.1%。具体情况如下：

1、一般公共服务支出预算数为42222万元，决算数为47563万元，完成预算的112.6%。其中：

（1）人大事务预算数为1430万元，决算数为1415万元，完成预算的99%。

（2）政协事务预算数为1025万元，决算数为837万元，完成预算的81.7%。

（3）政府办公厅（室）及相关机构事务预算数为26610万元，决算数为30809万元，完成预算的115.8%。

（4）发展与改革事务预算数为650万元，决算数为657万元，完成预算的101.1%。

（5）统计信息事务预算数为466万元，决算数为370万元，完成预算的79.4%。

（6）财政事务预算数为1745万元，决算数为1483万元，完成预算的85%。

（7）税收事务预算数为140万元，决算数为27万元，完成预算的19.3%。

（8）审计事务预算数为26万元，决算数为79万元，完成预算的303.8%。

（9）人力资源事务预算数为90万元，决算数为152万元，完成预算的168.9%。

（10）商贸事务预算数为680万元，决算数为2884万元，完成预算的424.1%。

（11）民族事务预算数为580万元，决算数为715万元，完成预算的123.3%。

（12）档案事务预算数为210万元，决算数为103万元，完成预算的49%。

（13）群众团体事务预算数为480万元，决算数为388万元，完成预算的80.8%。

（14）市场监督管理事务预算数为1530万元，决算数为1542万元，完成预算的100.8%。

2、公共安全支出预算数为13179万元，决算数为13710万元，完成预算的104%。其中：

（1）武装警察部队预算数为110万元，决算数为102万元，完成预算的92.7%。

（2）公安预算数为11851万元，决算数为12378万元，完成预算的104.4%。

（3）检察预算数为50万元，决算数为20万元，完成预算的40%。

（4）法院预算数为65万元，决算数为36万元，完成预算的55.4%。

（5）司法预算数为1093万元，决算数为1114万元，完成预算的101.9%。

3、教育支出预算数为97010万元，决算数为99501万元，完成预算的102.6%。其中：

（1）教育管理事务预算数为2290万元，决算数为3369万元，完成预算的147.1%。

（2）普通教育预算数为91160万元，决算数为92436万元，完成预算的101.4%。

（3）职业教育预算数为1375万元，决算数为1340万元，完成预算的97.5%。

（4）特殊教育预算数为700万元，决算数为844万元，完成预算的120.6%。

（5）进修及培训预算数为185万元，决算数为231万元，完成预算的124.9%。

4、科学技术支出预算数为4116万元，决算数为5607万元，完成预算的136.2%。其中：

（1）科学技术管理事务预算数为245万元，决算数为469万元，完成预算的191.4%。

（2）技术研究与开发预算数为3056万元，决算数为4327万元，完成预算的141.6%。

（3）科学技术普及预算数为390万元，决算数为811万元，完成预算的207.9%。

5、文化旅游体育与传媒支出预算数为792万元，决算数为627万元，完成预算的79.2%。其中：

（1）文化和旅游预算数为260万元，决算数为156万元，完成预算的60%。

（2）新闻出版电影预算数为145万元，决算数为163万元，完成预算的112.4%。

（3）广播电视预算数为95万元，决算数为103万元，完成预算的108.4%。

（4）其他文化体育与传媒支出预算数为260万元，决算数为205万元，完成预算的78.8%。

6、社会保障和就业支出预算数为55455万元，决算数为55056万元，完成预算99.3%。其中：

（1）人力资源和社会保障管理事务预算数为2668万元，决算数为2566万元，完成预算的96.2%。

（2）民政管理事务预算数为1930万元，决算数为2401万元，完成预算的124.4%。

（3）行政事业单位离退休预算数为26820万元，决算数为25392万元，完成预算的94.7%。

（4）就业补助预算数为495万元，决算数为1336万元，完成预算的269.9%。

（5）抚恤预算数为2155万元，决算数为2795万元，完成预算的129.7%。

（6）退役安置预算数为323万元，决算数为757万元，完成预算的234.4%。

（7）社会福利预算数为995万元，决算数为2796万元，完成预算的281%。

（8）残疾人事业预算数为666万元，决算数为924万元，完成预算的138.7%。

（9）红十字事业预算数为55万元，决算数为77万元，完成预算的140%。

（10）最低生活保障预算数为8370万元，决算数为7055万元，完成预算的84.3%。

（11）临时救助预算数为85万元，决算数为300万元，完成预算的352.9%。

（12）特困人员救助供养预算数为530万元，决算数为721万元，完成预算的136%。

（13）其他生活救助预算数为160万元，决算数为30万元，完成预算的18.8%。

（14）财政对基本养老保险基金的补助预算数为7208万元，决算数为7285万元，完成预算的101.1%。

（15）退役军人管理事务预算数为0万元，决算数为417万元。主要是新增退役军人事务局增加支出。

（16）其他社会保障和就业支出预算数为1350万元，决算数为204万元，完成预算的15.1%。

7、卫生健康支出预算数为51816万元，决算数为54876万元，完成预算的105.9%。其中：

（1）卫生健康管理事务预算数为737万元，决算数为784万元，完成预算的106.4%。

（2）公立医院预算数为5820万元，决算数为5504万元，完成预算的94.6%。

（3）基层医疗卫生机构预算数为4995万元，决算数为5212万元，完成预算的104.3%。

（4）公共卫生预算数为5705万元，决算数为6204万元，完成预算的108.7%。

（5）中医药预算数为15万元，决算数为110万元，完成预算的733.3%。

（6）计划生育事务预算数为310万元，决算数为292万元，完成预算的94.2%。

（7）行政事业单位医疗预算数为8247万元，决算数为11992万元，完成预算的145.4%。

（8）财政对基本医疗保险基金的补助预算数为24200万元，决算数为21911万元，完成预算的90.5%。

（9）医疗救助预算数为1582万元，决算数为2534万元，完成预算的160.2%。

（10）优抚对象医疗预算数为65万元，决算数为64万元，完成预算的98.5%。

（11）医疗保障管理事务预算数为0万元，决算数为25万元。主要是上级转移支付补助增加。

（12）老龄卫生健康事务预算数为0万元，决算数为53万元。主要是上级专项补助增加。

（13）其他卫生健康支出预算数为140万元，决算数为191万元，完成预算的136.4%。

8、节能环保支出预算数为18360万元，决算数为18175万元，完成预算的99%。其中：

（1）环境保护管理事务预算数为790万元，决算数为347万元，完成预算的43.9%。

（2）污染防治预算数为3090万元，决算数为1404万元，完成预算的45.4%。

（3）自然生态保护预算数为9335万元，决算数为11370万元，完成预算的121.8%。

（4）天然林保护预算数为320万元，决算数为293万元，完成预算的91.6%。

（5）退耕还林预算数为3610万元，决算数为4444万元，完成预算的123.1%。

（6）污染减排预算数为1135万元，决算数为210万元，完成预算的18.5%。

9、城乡社区支出预算数为16052万元，决算数为23360万元，完成预算的145.5%。其中：

（1）城乡社区管理事务预算数为3580万元，决算数为3359万元，完成预算的93.8%。

（2）城乡社区规划与管理预算数为2170万元，决算数为2200万元，完成预算的101.4%。

（3）城乡社区公共设施预算数为4550万元，决算数为82万元，完成预算的1.8%。

（4）城乡社区环境卫生预算数为1900万元，决算数为2504万元，完成预算的131.8%。

（5）其他城乡社区支出预算数为3852万元，决算数为15215万元，完成预算的395%。

10、农林水支出预算数为37838万元，决算数为46664万元，完成预算的123.3%。其中：

（1）农业预算数为5663万元，决算数为5051万元，完成预算的89.2%。

（2）林业和草原预算数为5118万元，决算数为3472万元，完成预算的67.8%。

（3）水利预算数为8907万元，决算数为3317万元，完成预算的37.2%。

（4）扶贫预算数为13125万元，决算数为27933万元，完成预算的212.8%。

（5）农业综合开发预算数为2380万元，决算数为3918万元，完成预算的164.6%。

（6）农村综合改革预算数为20万元，决算数为10万元，完成预算的50%。

（7）普惠金融发展支出预算数为1455万元，决算数为1340万元，完成预算的92.1%。

（8）其他农林水支出预算数为1170万元，决算数为1623万元，完成预算的138.7%。

11、交通运输支出预算数为7525万元，决算数为4690万元，完成预算的62.3%。其中：

（1）公路水路运输预算数为2265万元，决算数为2378万元，完成预算的105%。主要是基本建设支出增加。

（2）成品油价格改革对交通运输的补贴预算数为140万元，决算数为1023万元，完成预算的730.7%。

（3）车辆购置税支出预算数为5100万元，决算数为1289万元，完成预算的25.3%。

12、资源勘探信息等支出预算数为1350万元，决算数为894万元，完成预算的66.2%。其中：

（1）工业和信息产业监管预算数为850万元，决算数为676万元，完成预算的79.5%。

（2）支持中小企业发展和管理支出预算数为0万元，决算数为3万元。主要是上级专项补助支出增加。

（3）其他资源勘探信息等支出预算数为500万元，决算数为215万元，完成预算的43%。

13、商业服务业等支出预算数为910万元，决算数为200万元，完成预算的22%。其中：

（1）商业流通事务预算数为55万元，决算数为48万元，完成预算的87.3%。

（2）涉外发展服务支出预算数为55万元，决算数为92万元，完成预算的167.3%。

（3）其他商业服务业等支出预算数为800万元，决算数为60万元，完成预算的7.5%。

14、自然资源海洋气象等支出预算数为1851万元，决算数为233万元，完成预算的12.6%。其中：

（1）自然资源事务预算数为1832万元，决算数为228万元，完成预算的12.4%。

（2）气象事务预算数为19万元，决算数为5万元，完成预算的26.3%。

15、住房保障支出预算数为23280万元，决算数为18124万元，完成预算的77.9%。其中：

（1）保障性安居工程支出预算数为13720万元，决算数为9078万元，完成预算的66.2%。

（2）住房改革支出预算数为9560万元，决算数为9046万元，完成预算的94.6%。

16、粮油物资储备支出预算数为130万元，决算数为125万元，完成预算的96.2%。其中：粮油事务预算数为130万元，决算数为125万元，完成预算的96.2%。

17、灾害防治及应急管理支出预算数为1452万元，决算数为720万元，完成预算的49.6%。其中：

（1）应急管理事务预算数为186万元，决算数为227万元，完成预算的122%。

（2）消防事务预算数为1100万元，决算数为10万元，完成预算的0.9%。

（3）地震事务预算数为16万元，决算数为1万元，完成预算的6.3%。

（4）自然灾害救灾及恢复重建支出预算数为10万元，决算数为250万元，完成预算的2500%。

（5）其他灾害防治及应急管理支出预算数为0万元，决算数为161万元。

18、其他支出预算数为11000万元，决算数为10万元，完成预算的0.1%。主要是年初预算预备费列本科目执行中转列其他相关科目，本科目支出相应减少。

19、债务付息支出预算数为7973万元，决算数为7131万元，完成预算的89.4%。其中：地方政府一般债务付息支出预算数为7973万元，决算数为7131万元，完成预算的89.4%。

债务发行费用支出预算数为39万元，决算数为5万元，完成预算的12.8%。其中：地方政府一般债务发行费用支出预算数为39万元，决算数为5万元，完成预算的12.8%。

 三、2019年砚山县政府性基金收支决算情况

砚山县2019年政府性基金收入预算数为50861万元，决算数为88427万元，为预算的173.9%。加上2018年结转收入66万元，上级专项转移支付补助收入2228万元，债务转贷收入68110万元，政府性基金收入总量为158831万元。政府性基金预算支出预算数为76776万元，决算数为112017万元，完成预算的145.9%，其中：本级支出预算数为39384万元，决算数为41679万元，完成预算的105.8%；上级专项转移支付预算数为37392万元，决算数为70338万元，完成预算的188.1%。政府性基金上解上级支出12342万元，调出资金33310万元，债务还本支出1112万元。收支相抵，收入大于支出50万元。我县2019年政府性基金收入只涉及国有土地使用权出让金，预算数为50861万元，决算数为88427万元，为预算的173.9%。

四、2019年度砚山县国有资本经营收支决算情况

砚山县2019年国有资本经营收入预算数为401万元，决算数为353万元，为预算的88%；国有资本经营支出预算数为70万元，决算数为53万元，为预算的75.7%，国有资本经营支出预算调出资金331万元，实际调出353万元。

（一）收入决算情况

砚山县县属国有企业共计16户，2019年国有资本经营收入预算数为401万元，决算数为353万元，为预算的88%，具体情况如下：

1、利润收入预算数为70万元，决算数为0万元。

2、股利、股息收入预算数为0万元，决算数为353万元。

3、清算收入预算数为331万元，决算数为0万元。

（二）支出决算情况

按照《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》和《国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》（国发〔2015〕63号）要求，2019年国有资本经营预算继续加大调入一般公共预算力度，积极落实国家发展战略，重点解决国有企业历史遗留问题。

1、2019年国有资本经营支出预算数为70万元，决算数为53万元，为预算的75.7%。具体情况如下：

（1）国有资本经营预算本级支出预算数为401万元，决算数为0万元。

（2）国有资本经营预算上级专项转移支付支出预算数为0万元，决算数为53万元。主要用于云南文山斗南锰业股份有限公司省属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交补助。

2、国有资本经营预算调出资金预算数为331万元，决算数为353万元，完成预算的106.6%。

五、2019年砚山县社会保险基金收支决算情况

2019年，我县各项社会保险基金本年收入合计130,580万元，本年支出合计131,913万元，年终基金滚存结余51,202万元。社会保险基金分险种决算情况如下：

（一）企业职工基本养老保险基金

企业基本养老保险基金收入12281.36万元，较上年增长509.35万元，增长4.33%。其中：基本养老保险费收入11097.17万元，与去年同期相比增加286.73万元，增长2.65%；财政补助收入 1.2万元；利息收入为42.25万元，与去年同期相比增加8.54万元，增幅为25.33％；其他收入497.75万元（主要是征收的滞纳金和收回以前年度退回保险金）；转移收入643万元。企业基本养老保险基金支出12155万元，与去年同期相比，增加927.86万元，增长8.26%。其中：基本养老金支出11759.74万元，与去年同期相比增加762.46万元，增长6.93%；丧葬抚恤补助支出359.48万元，同比增长168.88万元，增长88.6%；其他支出5.99万元（退以前年度错缴收入）；转移支出29.79万元。本年收支结余126.36万元，年末滚存结余5134.85万元。

（二）城乡居民基本养老保险基金

城乡居民养老保险基金总收入10657.21万元，较去年同期增加970.83万元，增长10.02%。其中：个人缴费收入2893.29万元，同比增长25.03万元，增长0.87%；财政补助收入7636.19万元，同比增加1021.18万元，增长15.44%；利息收入95.8万元；转移收入7.32万元；其他收入24.62万元。基金总支出7348.42万元，比去年同期增加331.27万元，增长4.72%。其中：基础养老金支出6843.34万元，同比增加99.91万元，增长1.48%；个人账户养老金支出281.45万元，同比增加91.72万元，增长40.92%；丧葬抚恤补助支出216.43万元，同比增长157.15万元，增长265.1%；转移支出7.2万元。2019年城乡居民养老保险基金当期结余3308.79万元，年末滚存结余26166.43万元。

（三）机关事业单位基本养老保险基金

机关事业单位基本养老保险基金收入12816.93万元，同比减少6646.4万元，下降34.15%。其中：养老保险费收入11258.62万元，同比减少7172.28万元，下降38.91%；财政补贴收入908万元，同比增加302万元，增长33.26%；利息收入144.31万元；转移收入187.07万元；其他收入16.91万元。机关事业单位基本养老保险基金支出17396.64万元，同比增长1681.76万元，增长10.7%。2019年机关事业单位基本养老保险基金当期结余-4579.71万元，年末滚存结余7826.86万元。

（四）城镇职工基本医疗保险基金

2019年城镇职工基本医疗保险基金收入17255.7万元，同比增加6156.22万元，增幅35.68%。其中：基本医疗保险费收入15779.78万元（统筹基金收入9428.01万元，含社保的生育保险费收入1663.1万元；个人账户收入6351.77万元），同比增加3537.62万元，增长28.9%；利息收入11.07万元；转移收入17.49万元；级补助收入7600万元，同比增加2600万元，增长52%。城镇职工基本医疗保险基金支出23064.61万元（含社保的生育保险费支出681.05万元），同比增加5651.62万元，增幅32.46%。其中：基本医疗保险待遇支出7120.57万元（其中：住院支出1969.18万元，门诊支出4036.57万元，生育医疗费支出365.89万元，生育津贴支出748.93万元），较上年增加1970.39万元，增长38.26%；转移支出5.26万元；上解上级支出15938.78万元，较上年增加3683.08万元，增长30.05%（含社保的生育保险费上解支出1384万元）。基本医疗保险基金本年收支结余347.31万元，年末滚存结余809.18万元。

需要说明的是，根据新修订的《中华人民共和国社会保险法》，《云南省医疗保障局 云南省人力资源和社会保障厅 云南省财政 云南省卫生健康委员会关于印发云南省全面推进生育保险和职工基本医疗保险合并实施工作方案的通知》（云医保[2019]87号文件及省级财政、医保、社保三家沟通关于做好2019年度社保基金决算相关工作，2019年起生育保险基金与职工基本医疗保险基金预算合并编制，不再单独反映生育保险相关内容，统一在职工基本医疗保险基金中反映，同口径调整2018年决算数。

（五）城乡居民基本医疗保险基金

城乡居民基本医疗保险基金收入69207.74万元，同比减少907.16万元，下降1.29%。其中：个人缴费收入12481.6万元，比上年下降5462.9万元，下降30.44%；财政补贴收入24155.21万元，比上年减少2246.65万元，下降9.29%；利息收入14.58万元，上级补助收入34800万元，比上年增加6800万元，增长24.29%。城乡居民基本医疗保险基金支出69739.35万元，同比增长10347.86万元，增长17.42%。其中：基本医疗待遇支出33611.14万元，比上年增加4640.48万元，增长16.02%；上解上级支出36128.21万元，比上年增长5707.38万元，增长18.76%。城乡居民基本医疗保险基金当期结余-531.6万元；年末滚存结余11169.9万元。

（六）工伤保险基金

工伤保险基金收入1487.99万元，比去年同期减少301.13万元，下降16.83% 。其中：工伤保险费收入888.16万元，同比减少101.12万元，下降11.39%；利息收入0.95万元，；上级补助收入700万元，同比减少200万元，下降22.22%。工伤保险基金支出1467.77万元，比去年同期减少316.13万元，下降17.72%。 其中：工伤保险待遇支出679.78万元，同比减少202.35万元，下降22.94%；上解上级支出787.99万元，同比减少101.13万元，下降11.37%。2019年工伤保险基金当期结余为20.22万元，年末滚存结余86.92万元。

（七）失业保险基金

本年基金收入716.48万元，比上年增加91.14万元，增长12.77%。其中:失业保险费收入443.42万元，比上年增加48.45万元，增长12.27%；利息收入0.39万元；转移收入7.34万元；其他收入0.34万元（回唐金秀2018年9月-2018年12月享受重新就业期间享受失业金）；上级补助收入265万元，同比增长35万元，增长15.22%。本年基金支出741.49万元，比上年增加110.63万元，增长17.54%。其中：失业保险金支出185.69万元，比上年减少30.58万元，下降14.14%；稳定岗位补贴支出8.10万元，比上年增长152.67万元，增长1884.81%；技能提升补贴支出1.15万元，比上年增长3.27万元，增长284.32%；其他费用支出2.13万元（价格临时补贴支出）；上解上级支出451.48万元，同比增加46.14万元，增长11.38%。本年收支结余-25万元，年末滚存结余7.52万元。