砚山县退役军人事务局关于砚山县审计局2020年度预算执行和其他财政财务收支情况有关问题整改情况公告如下：

一、关于项目结转结余资金未及时清理上缴122284元问题，已完成整改。

砚山县退役军人事务局2020年追回多发优抚资金122284元，列入其他应付款科目，年末未冲销或退回财政。

整改情况：砚山县退役军人事务局于2021年11月15日已将2020年追回多发优抚资金122284元缴回县级财政统筹安排使用。今后将按相关文件要求，加强结转结余资金管理。

二、关于公务用车有效维护费3826元不实问题，已完成整改。

         整改情况：砚山县退役军人事务局今后将严格执行相关规定，以实际发生的经济业务进行会计核算，确保会计资料真实完整，不占用其他资金支付三公经费。

三、关于支出票据不完整问题，正在整改。

         （一）2020年1月支付2019年度事业单位人员绩效工资48215元，无花名册。

整改情况：我单位已补齐花名册并附凭证后面，已整改完毕。

（二）2020年4月支付单位报刊杂志订阅费1728元，无合法发票。

整改情况：砚山县退役军人事务局在县委组织部征订云岭先锋、致富天地等刊物，但组织部未提供发票，理由：组织部以发票用完，省级未提供新发票为由，暂不能给予我单位合法发票。

（三）2020年4月支付沈再凡等个人城镇职工养老保险36538.32，无合法票据。

整改情况：我单位已将该发票附在凭证后面，已整改完毕。

（四）2020年5月支付军休干部图书室建设费10000元，无合法票据。

    整改情况：我单位已要求供应商提供发票，并将发票附该凭证后面，已整改完毕。

（五）2020年12月支付驻村工作的工作经费10000元，无合法票据。

整改情况：我单位已根据实际情况，驻村工作队队员所在村社舍木那开具农村集体经济专用收款收据作为附件并附在会计凭证后，已整改完毕。

整改情况：砚山县退役军人事务局已于征求意见期间将以上不完整的会计资料补充完整（除2020年4月支付单位报刊杂志订阅费1728元，无合法发票。未整改原因：组织部还未提供合法发票外，其余已整改完成），今后将严格执行相关规定。严格按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证给予退回，严格执行相关规定，保证所有票据合法合规后给予支付相关款项并入账。

四、费用报销不规范，完成整改。

2020年1月潘延强报销2019年8月到昆明出差费用1174元，其中：途中餐费394元，住宿费780元，列入“商品和服务支出-其他”科目支出，未填制出差审批单、差旅报销单。

整改情况：砚山县退役军人事务局已清查当时共同出差人员，并补齐相关接待审批手续。今后将加强财务基础规范学习和管理，严格按照相关要求填制会计凭证报销相关费用，确保会计信息真实完整，严格执行出差事前报批程序，并按规定报销差旅费。

五、公务接待不规范多报销接待费1125元，完成整改。 

（一）2020年10月支付接待石家庄退军局人员（4人）及迁墓伙食费和住宿费1861元，其中：支付宜良县匡远镇天地人合餐费248元，砚山孙记火锅餐费400元，砚山大山羊内管晚餐400元，昆明市五华区楚润酒店住宿费477元，砚山烟草大酒店住宿费336元。所附接待清单填报砚山大山羊肉馆晚餐费400元，砚山烟草大酒店住宿费336元，共计736元。实际支出比接待清单多列支1125元，其中餐费648元，住宿费477元。接待审批单及接待清单无领导审批。

整改情况：根据退役军人部发（2020）22号文件要求，组织祭扫的烈士亲属及陪同人员，由负责组织的县级以上人民政府退役军人事务部门承担省际城市间交通及食宿费，烈士安葬地或者纪念地县级人民政府退役军人事务部门承担当地交通及食宿费。以上支出应由我单位负责承担并给予报销，并补齐相关接待审批手续。砚山县退役军人事务局今后将严格执行公务接待事前审批和接待后清算制度，对超范围、超标准报销的接待费用不予报销，符合报销的费用严格按照相关规定填制报销凭证，规范进行会计核算，确保会计信息真实完整。

（二）2020年10月支付接待丘北退军局到我县烈士宫参观交流餐费1000元，无接待公函或电话通知记录，接待审批表未填陪同人员，无领导审批，接待清单未填写来宾姓名，接待人员，无领导审批。

整改情况：砚山县退役军人事务局已清查当时陪同接待人员，并补齐相关接待审批手续。砚山县退役军人事务局今后将严格执行公务接待事前审批和接待后清算制度，对超范围、超标准报销的接待费用不予报销，符合报销的费用严格按照相关规定填制报销凭证，规范进行会计核算，确保会计信息真实完整。

                                                                                                                                           砚山县退役军人事务局                                    

                                                                                                                                                                           2021年6月9日