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砚山县财政局2019年部门预算公开情况说明及公开表

目录

第一部分2019年预算公开情况说明

一、基本职能及主要工作
‎二、预算单位基本情况
‎三、预算单位收入情况
‎四、预算单位支出情况
‎五、省对下专项转移支付情况
‎六、政府采购预算情况
‎七、预算收支增减变化情况说明

八、“三公”经费安排情况说明

九、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

十、其他公开信息

第二部分2019部门预算公开套表

表一：部门财务收支总体情况表
‎表二：部门收入总体情况表
‎表三：部门支出总体情况表
‎表四：部门财政拨款收支总体情况表
‎表五：部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
‎表六：部门基本支出情况表
‎表七：部门政府性基金预算支出情况表
‎表八：部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
‎表九：部门“三公”经费预算财政拨款情况表
‎表十：本级项目支出绩效目标表
‎表十一：本级项目支出绩效目标表（另文下达）
‎表十二：对下转移支付绩效目标表

表十三:部门政府采购情况表

砚山县财政局2019年部门预算公开情况说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡(镇)财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.起草财政、财务、会计管理的规章草案；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受现山县人民政府委托，向现山县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向砚山县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门(单位)的年度预决算；办理中央、省、州对现山县的转移支付，制定地方财政转移支付制度。

4.拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

6.负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

9.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷(赠)款及偿还工作；代表现山县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

11.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师的业务，指导和管理社会审计：

12.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14.承担砚山县人民政府金融办职责，拟订我县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，承担融资担保管理工作，推进融资平台建设，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

15.承担砚山县人民政府国有资产监督管理局职责。

16.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（2）机构设置情况

内设办公室、预算股、经济建设财务管理股、国库集中收付财务管理股、综合计划财务管理股、文教行政财务管理股、社会保障财务管理股、企业财务管理股、农业财务管理股、财政监督检查股、财政支出绩效评价股、国有资产监督管理股、政府采购监督管理股、农业综合开发办公室、会计行政事务管理股、财政票据监督管理股、农村综合改革办公室、金融综合办、政府与社会资本合作(PPP)管理中心、债务管理中心等20个股室。

（3）重点工作概述

认真履行财政工作职责，完成县委、县人民政府交办的各项工作任务。

主要工作开展情况，一是强化收入征管，确保收入任务完成；二是调整支出结构，提高民生支出保障水平；三是加大资金投入，助推脱贫攻坚；四是深化投融资体制改革，促进地方经济社会发展；五是深化财政改革，提高财政管理水平；六是加强资金监管，确保资金运行安全高效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制25人，事业编制9人。在职实有53人，其中：财政全供养53人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员29人，其中：离休0人，退休29人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入1702.23万元，其中：一般公共预算1509.34万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入192.89万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入1509.34万元，其中:本年收入1509.34万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1509.34万元（本级财力1226.67万元，专项收入282.67万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出1526.31万元。本级财力安排支出1226.67万元，其中，基本支出1226.67万元，项目支出299.64万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，财政事务915.95万元，社会保障和就业支出89.03万元， 医疗卫生与计划生育支出52.05万元，农林水支出81.75万元，住房保障支出52.32万元，其他支出35.57万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组，工资福利支出943.26万元，商品和服务支出2436,59万元，对个人和家庭补助1.80万元（其中：基本支出1226.67万元，项目支出0万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）无与中央配套事项

（三）无按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因

工资调资,2018年退休5人

（二）项目支出预算变动的主要原因

农开项目本年不安排

八、“三公”经费安排情况说明

2019年部门“三公”经费预算10.40万元，比上年预算数减少0.05万元，其中：因公出国（境）费0万元，比上年预算数减少0万元；公务接待费5.85万元，比上年预算数减少0.02万元；公务用车购置及运行费4.55万元，比上年预算数减少0.03万元。“三公”经费增加（减少）的原因主要是:
‎（一）因公出国（境）费0万元。因公出国（境）费年初县级不做预算安排，由州级统一预算，年终根据实际支出据实列支。

（二）公务接待费4.55万元。比2018年预算数减少0.03万元，减少原因是严格控制公务接待支出。主要用于完成各部门按规定开支的各类接待费用。

（三）公务用车购置及运行费4.55万元，其中公务用车运行维护费4.55万元，比2018年预算数减少0.03万元，减少原因是严格控制公务用车运行。主要用于公务用车燃料费、车辆维修费、过路费、保险费等支出

九、重点绩效评价结果等预算绩效情况说明

（一）强化收入征管，确保财政收入任务完成。2018年，财政总收入实现122936万元，同比增长13.3%，增收14476万元，地方一般公共预算收入完成80109万元，占年初预期目标80000万元的100.1%，同比增长6.6%，增收4943万元。

（二）调整支出结构，提高民主支出保障水平。2018年一般公共预算支出计划431123万元，预算执行中，因财力性补助、上级专款、调入资金、政府转贷资金及各项政府性事务支出发生变动，全年公共预算总支出435658万元，同比增长1.5％，增支6292万元，其中地方一般公共预算支出377850万元，占年初预算的100.6%，占调整预算数的100%，同比增长6.6%，增支23546万元。财政支出主要是持续加大对民生公共领域的投入，重点加大脱贫攻坚、教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护等公共服务领域的投入。一是加大教育事业投入。2018年全县教育支出93089万元，主要用于解决义务教育薄弱学校改造，校舍维修改造。二是进一步加大农业生产发展和农村基础设施建设投入力度，切实改善人民群众的生产生活条件，促进农民增产增收。全年共拨付各项惠农资金14657万元。三是全县社会保障资金投入61443万元，主要用于抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然灾害生活补助、最低生活保障、临时救助、特困人员救助。四是加大对医疗卫生投入51202万元。全县争取下达中央、省、州医疗保险补助资金24153万元，全面落实资助困难群众参保政策，确保建档立卡贫困户100%参加城乡居民基本医疗保险和大病保险。

（三）加大资金整合力度，聚焦脱贫攻坚。一是加大财政涉农资金统筹整合力度，2018年按照“多个渠道引水，一个池子蓄水，一个龙头放水”的要求，做到“应整尽整、应纳尽纳”。结合《砚山县“十三五”脱贫攻坚规划》、行业部门的专项规划和砚山县贫困退出“6、10、5”考核指标，2018年全县实际整合到位财政涉农资金共42115万元，切实保障了全县脱贫攻坚工作的顺利开展。二是加大产业资金投入力度。为全面决胜脱贫攻坚战，进一步发展壮大村集体经济，切实解村级集体经济“空壳村”问题，2018年统筹整合使用财政涉农资金投入产业发展1612万元。

（四）深化财政管理体制改革，促进财政规范运行。一是继续深化“全口径”预算管理改革。二是进一步强化信息公开工作，全县共66个部门，除2个涉密部门外，全县政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算公开覆盖率达100%。三是强化政府性债务管理。探索构建“管理规范、规模适度、风险可控、运行高效”的政府性债务管理体系，积极发挥政府性债务对经济建设的拉动作用。四是严格执行降费减负政策。2018年执行降费减负政策涉及减负对象数量278204个（或户），共减负降费1064万元（其中涉企159万元）。四是加大国库管理工作改革力度。2018年通过动态监控系统共拦截违反资金动态监控规定的授权支付业务1431笔，涉及资金33185万元，确保了国库集中支付工作的规范运行。五是推进非税收入管理改革。

（五）加强财政管理与监督，提高财政资金使用效率。一是进一步加强和规范行政事业单位国有资产配置、处置管理工作，2018年共完成国有资产配置管理审批1161件，包括：购置审批922件、处置审批239件；二是清理整治机关办企业脱钩工作。2018年共清理出机关部门办企业13户，并完成清产核资、财务审计、脱钩方案的制定和批复，关闭注销4户、移交国资监管9户。三是继续巩固“小金库”治理成果，开展2018年“小金库”和“吃拿卡要”专项整治工作。四是严格控制“三公经费”支出。2018年全县“三公”经费累计支出2043万元，同比减少487万元，下降19.2%，有效降低政府运形成本。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排

2019年机关运行经费安排100.84万元,主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

附件：砚山县财政局2019部门预算公开表

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