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砚山县第三幼儿园2024年预算公开目录

第一部分 砚山县第三幼儿园2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 砚山县第三幼儿园2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表

八、项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

十八、整体支出绩效目标表

砚山县第三幼儿园2024年部门

预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

砚山县第三幼儿园成立于2023年3月，是一所县级公办幼儿园。2023年度幼儿园设有小中大三个阶段班级，其中有6个小班，6个中班，4个大班，幼儿人数562人。我园自成立之日起，就承担了保育教育、提升幼儿各方面能力素质的职能。

（二）机构设置情况

我园共设置3个内设机构，包括：行政和党务管理、保教管理和后勤管理。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.预算配置：进一步加强预算编制的科学合理性和全面覆盖性；加强对预算的全方位管理，严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡、专款专用；提高在职人员利用率，合理安排人员的分工和工作量；严格把控“三公经费”的变动，把“三公经费”的变动控制为零增长或负增长；统筹单位的重点支出，提高重点支出安排率。

2.预算执行：严格执行经批准的预算计划，有效控制预算调整的出现；对支出做到按时按量进行，严格监控支出情况；对资金做到充分合理地利用，做到年度无结余；严格控制“三公经费”支出，做到“三公经费”实际支出数小于等于“三公经费”预算数。

3.预算管理：健全完善预算管理制度、财务管理制度、内部控制制度等，在原基础上不断加深制度的科学性和操作性，监控好制度的执行性和实用性；对资金使用严格按照国家财经法规和财务管理制度规定以及相关专项资金管理办法的规定，支出资金时遵照我园资金支付的相关制度和流程，有完整的审批程序和手续，对重大支出必须经三重一大会议表决通过，方可支付；严格按照预算批复的用途支付款项，绝不存在资金截留、挤占、挪用、虚列的情形；对预算信息公开性和完善性，做到预算公开透明、资料真实完整。

4.资产管理：在原有的资产管理制度和手段的基础上，不断完善和健全资产管理的制度，不断更新和加强资产管理的手段；对资产实行专人管理，确保资产保存完整、配置合理、处置规范，加强资产账务管理，做到管理合规、账实相符；做到每学期末对资产按时盘点，保障资产的真实完整，提高资产使用率。

二、预算单位基本情况

我园编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制39人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制39人。在职实有39人，其中：财政全额保障39人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员2人，其中：离休0人，退休2人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入700.09万元，其中：一般公共预算680.09万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入20.00万元。

与上年0万元对比,增加700.09万元，上涨100%，主要原因是砚山县第三幼儿园为2023年新成立单位，无上年预算。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入680.09万元，其中:本年收入680.09万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款680.09万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年0万元对比，增加680.09万元，上涨100%，主要原因是砚山县第三幼儿园为2023年新成立单位，无上年预算。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出700.09万元。财政拨款安排支出680.09万元，其中：基本支出569.85万元，与上年0万元对比，增加569.85万元，增长100%，主要原因是砚山县第三幼儿园为2023年新成立单位，无上年预算；项目支出110.24万元，与上年0万元对比，增加110.24万元，增长100%，主要原因是砚山县第三幼儿园为2023年新成立单位，无上年预算。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按功能科目分组（其中：基本支出569.85万元，项目支出110.24万元）。

1.2050201教育支出-学前教育521.50万元（主要用于学前教育支出，其中：人员经费409.09万元，公用经费2.17万元，项目支出110.24万元）；

2.2080502社会保障和就业支出-事业单位离退休6.68万元（主要用于事业单位离退休人员支出，其中：人员经费6.62万元，公用经费0.06万元，项目支出0万元）；

3.2080505社会保障和就业支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出60.08万元（主要用于机关事业单位基本养老保险支出，其中：人员经费60.08万元，公用经费0万元，项目支出0万元）；

4.2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出2.53万元（主要用于其他社会保障和就业支出，其中：人员经费2.53万元，公用经费0万元，项目支出0万元）；

5.2101102卫生健康支出-事业单位医疗33.80万元（主要用于事业单位医疗支出，其中：人员经费33.80万元，公用经费0万元，项目支出0万元）；

6.2101103卫生健康支出-公务员医疗补助7.96万元（主要用于公务员医疗补助支出，其中：人员经费7.96万元，公用经费0万元，项目支出0万元）；

7.2101199卫生健康支出-其他行政事业单位医疗支出2.48万元（主要用于其他行政事业单位医疗支出，其中：人员经费2.48万元，公用经费0万元，项目支出0万元）；

8.2210201住房保障支出-住房公积金45.06万元（主要用于住房公积金支出，其中：人员经费45.06万元，公用经费0万元，项目支出0万元）；

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按经济科目分组（其中：基本支出569.85万元，项目支出110.24万元）。

1.30101工资福利支出-基本工资163.54万元（其中：基本支出163.54万元，项目支出0万元）；

2.30102工资福利支出-津贴补贴19.26万元（其中：基本支出19.26万元，项目支出0万元）；

3.30107工资福利支出-绩效工资192.69万元（其中：基本支出192.69万元，项目支出0万元）；

4.30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费60.08万元（其中：基本支出60.08万元，项目支出0万元）；

5.30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费33.80万元（其中：基本支出33.80万元，项目支出0万元）；

6.30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费7.96万元（其中：基本支出7.96万元，项目支出0万元）；

7.30112工资福利支出-其他社会保障缴费5.01万元（其中：基本支出5.01万元，项目支出0万元）；

8.30113工资福利支出-住房公积金45.06万元（其中：基本支出45.06万元，项目支出0万元）；

9.30228商品和服务支出-工会经费2.17万元（其中：基本支出2.17万元，项目支出0万元）；

10.30299商品和服务支出-其他商品和服务支出0.06万元（其中：基本支出0.06万元，项目支出0万元）；

11.30302对个人和家庭补助-退休费6.62万元（其中：基本支出6.62万元，项目支出0万元）；

12.30199工资福利支出-其他工资福利支出33.60万元（其中：基本支出33.60万元，项目支出0万元）；

13.30201商品和服务支出-办公费15.34万元（其中：基本支出0万元，项目支出15.34万元）；

14.30205商品和服务支出-水费5.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出5.00万元）；

15.30206商品和服务支出-电费7.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出7.00万元）；

16.30211商品和服务支出-差旅费2.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出2.00万元）；

17.30213商品和服务支出-维修（护）费15.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出15.00万元）；

18.30216商品和服务支出-培训费4.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出4.00万元）；

19.30217商品和服务支出-公务接待费0.50万元（其中：基本支出0万元，项目支出0.50万元）；

20.30226商品和服务支出-劳务费52.40万元（其中：基本支出0万元，项目支出52.40万元）；

21.30207商品和服务支出-邮电费1.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出1.00万元）；

22.31002资本性支出-办公设备购置8.00万元（其中：基本支出0万元，项目支出8.00万元）

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2024年砚山县第三幼儿园无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2024年砚山县第三幼儿园无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2024年砚山县第三幼儿园无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额8.00万元，其中：政府采购货物预算8.00万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

砚山县第三幼儿园2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.5万元，较上年增加0.5万元，增长100%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

砚山县第三幼儿园2024年因公出国（境）费预算为0万元，较上年0万元增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

主要原因是因公出国（境）费年初县级不做预算安排，由州级统一预算，年终根据实际支出据实列支。

（二）公务接待费

砚山县第三幼儿园2024年公务接待费预算为0.5万元，较上年0万元增加0.5万元，增长100%，国内公务接待批次为2次，共计接待4人次。

主要原因是砚山县第三幼儿园为2023年新成立单位，无上年预算。

（三）公务用车购置及运行维护费

砚山县第三幼儿园2024年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年0万元增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年0万元增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年0万元增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

主要原因是认真贯彻执行中央八项规定精神和省州县厉行节约要求，严格执行公务用车管理规定，规范公车使用，严格控制公务用车购置及运行维护支出。

八、重点项目预算绩效目标情况

2024年，砚山县第三幼儿园无重点项目预算绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2.基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

砚山县第三幼儿园2024年机关运行经费安排0万元，与上年0万元对比增加0万元，增长0%，主要原因是本单位不涉及机关运行经费，其中：办公费0万元、会议费0万元、工会经费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用0万元、其他商品服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，砚山县第三幼儿园资产总额9.24万元，其中，流动资产5.79万元，固定资产3.45万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加9.24万元，其中流动资产增加5.79万元，固定资产增加3.45万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

（四）其他事项说明

1.因砚山县第三幼儿园无政府性基金预算，故《政府性基金预算支出预算表06》无数据，因此公开空表。

2.因砚山县第三幼儿园无政府购买服务预算，故《政府购买服务预算表08》无数据，因此公开空表。

3.因砚山县第三幼儿园无对下转移支付预算，故《对下转移支付预算表09-1》无数据，因此公开空表。

4.因砚山县第三幼儿园无对下转移支付预算，故《对下转移支付绩效目标表09-2》无数据，因此公开空表。

5.因砚山县第三幼儿园无新增资产配置，故《新增资产配置表10》无数据，因此公开空表。

6.因砚山县第三幼儿园无上级补助项目支出预算，故《上级补助项目支出预算表11》无数据，因此公开空表。

监督索引号53262200136004500111

砚山县第三幼儿园2024年部门预算公开情况表20240313110122278.xlsx