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砚山县财政局2020年部门预算公开情况说明及公开表

目录

第一部分2020年预算公开情况说明

一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门三公部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分2020部门预算公开套表

表一：部门财务收支总体情况表
表二：部门收入总体情况表
表三：部门支出总体情况表
表四：部门财政拨款收支总体情况表
表五：部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
表六：部门基本支出情况表
表七：部门政府性基金预算支出情况表
表八：部门财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
表九：部门“三公”经费预算财政拨款情况表
表十：本级项目支出绩效目标表
表十一：本级项目支出绩效目标表（另文下达）
表十二：对下转移支付绩效目标表

表十三:部门政府采购情况表

砚山县财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规章草案。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.承担各项财政收支管理工作。负责编制全县年度财政预决算草案并组织执行。负责编制全县社保基金预决算并组织执行。受砚山县人民政府委托，向砚山县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向砚山县人民代表大会常务委员会报告决算。承担财政支出标准体系建设工作。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级财政预决算公开。组织实施预算绩效管理，拟定地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。办理中央、省、州对砚山县的转移支付，制定地方财政转移支付方案。

4.贯彻执行上级关于政府非税收入管理的办法和政策。负责政府非税收入管理。按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据；严格执行上级拨付彩票公益金支出管理。

5.贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作。统一管理财政专户。建立和完善政府采购管理办法并监督管理。

6.负责组织起草地方税收的地方性法规草案及实施细则，提出地方税收政策调整方案。研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

    7.贯彻落实上级关于政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

8.负责拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，牵头编制年度国有资产管理情况报告，监管好行政事业单位资产配置、使用管理、处置等各项工作。

9.负责提出国资监管地方性法规规章草案，根据政府授权履行出资人职责的相关工作，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作，承担国有企业改革的管理服务工作；负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析、国有企业经营业绩考核工作；负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作；拟订国有资本经营预算制度和办法，负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴本级国有资本收益。

10.负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款。参与拟订县级建设投资的有关政策。制定基本建设财务管理具体实施办法。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.贯彻落实上级关于地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债。管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。代表砚山县人民政府开展财税领域国际交流与合作。

12.负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。指导和监督注册会计师的业务，指导和管理社会审计，依法管理资产评估有关工作。

13.负责制定县级财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

14.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

15.贯彻执行国家、省、州关于金融工作的方针政策和法律法规。拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，承担融资担保管理工作，推进融资平台建设，牵头组织协调有关部门规范地方金融秩序，承担砚山县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。依授权组织、协调、指导地方金融机构重大风险和案件的调查处理。防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在文金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。

16.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

17.承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

县财政局共设置14个内设股室，分别为办公室、预算股、国库股、经济建设股、行政教科文股、综合与研究股、农业农村股、社会保障股、国有企业监督管理股、行政事业单位国有资产管理股、金融监督管理股、金融合作发展股、财政监督检查股、政府采购监督管理股。成立4个下属事业机构，分别为：政府债务管理中心、政府与社会资本合作中心、绩效管理中心以及预算编审中心。

（三）重点工作概述

1.提供站位，全面深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，积极担当作为建设高质量可持续财政。一是把新发展理念贯穿于全部工作始终，努力推动经济高质量发展。二是深入学习贯彻党的十九届四中全会精神，不断提高现代财政治理能力。三是坚决扛起打赢脱贫攻坚战的政治责任，不断提高保障和改善民生水平。

2.加强学习，认真贯彻落实各级财政工作会议精神。全县财政干部要认真学习，深刻领会，进一步坚定信心、统一思想、形成共识，认真贯彻落实省州县财政工作会议精神。一是按照省州县领导重要指示要求，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，牢固树立“过紧日子”思想，确保财政收支平稳运行。二是认真贯彻落实资金直达基层直达民生机制，确保政策措施尽快落地见效和积极财政政策更加积极有为。三是切实改进工作作风，狠抓各项政策举措落实到位。四是强化政治担当、责任担当、使命担当，坚持人民至上，不断造福群众。五是要立足当前，放眼长远，加强工作统筹，在应对危机中掌握工作主动权、打好发展主动仗。要注重上下联动，加强协同配合。六是严肃工作纪律，改进工作作风，对违反财经纪律的，严肃追究责任，在务实功、求实效上下功夫，力戒形式主义、官僚主义。 

3.强化措施，确保完成2020年财政收支目标任务。确保完成全县2020年度一般公共预算收入预期目标86700万元，比上年快报数增长3%。全县地方一般公共预算支出安排406400万元，比上年快报数增长2.3%。按照今年财政收支目标任务，在财政收入上要密切关注宏观经济形势，准确掌握财税政策变化情况，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。一是密切跟踪收入预算执行情况，加强收入预算执行分析研判，牢牢把握收入组织的主动权。二是细化分解目标任务。将财政收入和政府性基金土地出让收入预期目标进一步细化分解，强化工作措施抓好贯彻落实。三是积极向上争取支持。进一步提高捕捉上级政策的主动性和前瞻性，积极向上争取各类转移支付资金，加大政府专项债券申报和争取力度。四是严格规范支出管理。严格执行人大批准、财政批复的预算，硬化预算约束。严格执行州人民政府即将印发的预算资金、国库资金管理措施办法、州级库款调度直接保工资机制，切实加快预算执行进度。五是坚持以收定支。支出预算坚持有多少钱办多少事，杜绝超越财力安排支出。树立尽力而为、量力而行的理念，加强重大项目财政可承受能力评估，清理规范过高承诺、过渡保障的支出政策。坚持艰苦奋斗、勤俭节约的思想，树牢“过紧日子”理念，全方位做好开源节流、增收节支工作，从严从紧管好财政支出，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，厉行节约办一切事业。

4.统筹推进，努力完成财政体制改革任务。一是持续推进预算编审体系改革。要准确研判当前和今后一段时期财政经济形势，未雨绸缪，提前谋划好明年预算工作。要科学分析研判经济走势，加强财政收入和支出需求测算，为编制好明年预算做好充分准备。进一步细化预算编制，提高年初预算到位率。二是推进预算绩效目标管理。建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程预算绩效管理机制，启动预算绩效管理考核工作，将考核结果作为下一年度预算安排的重要依据。三是规范地方政府债务管理。健全完善“管理规范、规模适度、风险可控、运行高效”的政府性债务管理体系，将地方政府债务纳入全口径预算管理，规范地方政府举债融资渠道。四是强化资金监管。加大对基层财政的检查指导，建立健全资金安全监管制度，加大资金安全监管和督察力度。

5.突出重点，全力支持打赢三大攻坚战

（1）坚决完成决胜脱贫攻坚任务。及时安排专项扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育扶贫、健康扶贫等资金。聚焦“两不愁三保障”突出问题，巩固拓展脱贫攻坚成果，提高脱贫成色。持续推进扶贫资金与扶贫项目精准对接，积极利用政府采购政策支持脱贫攻坚，完善扶贫资金动态监控机制，加快扶贫资金支出进度，强化巡视整改工作，全面加强扶贫资金监督和绩效管理。

（2）支持打好污染防治攻坚战。支持打好“蓝天、碧水、净土”三大保卫战，支持湖泊保护治理、天保工程及森林生态效益补偿、国家绿色发展基金等项目，认真落实流域横向生态补偿制度，全力支持地质灾害防治体系建设。

（3）着力防范化解财政金融风险。持续强化地方政府债务限额管理和预算管理，积极筹措偿债资金。加强专项债券资金管理，强化动态监控。坚决遏制隐性债务增量，坚决杜绝违法违规举债融资行为，确保完成 2020 年化债任务和降低风险等级目标任务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

6.锤炼队伍，提高财政干部整体素质。以加强政治建设为统领，努力建设忠诚干净担当的高素质专业化财政队伍。一是要重视作风建设，进一步强化服务意识，主动服务经济社会发展大局、主动服务人民群众、主动服务预算单位，切实提高服务质量和水平。要抓执行重落实，提高干部队伍的执行力和战斗力。要严肃工作纪律、严格工作考勤，严格落实首问责任、服务承诺、限时办结等效能建设制度，按时按质按量完成各项重点工作。要建立健全科学合理的工作绩效考核评价机制，激励财政干部创新工作的积极性。二是要重视能力建设，进一步强化学习教育，把握新常态的核心内涵，领会结构性改革的新要求，树立与时俱进的新观念，解决面对新常态无所适从、心中无底、不会为、不敢为等问题。要加强政策和理论研究，增强主动性和前瞻性，提高把握大势和宏观分析的能力。要强化创新意识，积极转变思维和观念，敢闯、敢试、敢担当、敢作为，推动财政事业发展再上新台阶。

7.严格纪律，全面加强党风廉政建设。一是要严格遵守廉政纪律。牢固树立严格按制度办事的观念，养成自觉执行制度的习惯，在政治纪律规矩上坚定立场，在理想信念上决不动摇，坚决把纪律规矩挺在前面。二是要狠抓“两个责任”的落实。认真落实党风廉政建设主体责任，不折不扣地把党风廉政建设部署要求落实到财政工作的全过程。认真落实党风廉政建设的监督责任，在强化监督上下功夫，进一步完善廉政风险防控机制，加强对重大问题、重要环节、重点岗位的监督，把监督制约作为促进干部作风转变的有效措施。

8.加强监管，全面强化依法理财。一是认真开展财政法制宣传工作，认真宣传贯彻落实《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国政府采购法》等法律，夯实依法理财的基础。二是要加强资金监管。进一步强化预算编审管理、收入预算管理、支出预算管理、结转结余资金管理、财务管理、信息公开等工作，切实维护财政经济秩序，严肃财经纪律，推进依法行政、依法理财。三是要加强监督检查。严格财政监督约束，树立“大监督”理念，整合绩效评价、投资评审、资产管理、监督检查、政府采购、国库集中支付等监管手段，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，加大对重大财政政策执行情况、财政专项资金的监督力度。四是要重视内控制度建设，按照要求系统梳理业务工作和管理实践中存在的问题，按照权责一致、有效制衡、分事行权、分岗设权、分级授权的原则，加快内控制度体系建设。

9.认真履职，全力推进扫黑除恶工作。一是要高度重视，提高政治站位；二是要强化领导，压实工作责任；三是要加大宣传，营造工作氛围；四是要突出重点，摸排问题线索；五是要加强核查，落实上级转办问题线索；六是要认真履职，加强经费保障。七是要立足实际，加强问题整改。

10.统筹推进、狠抓落实，努力完成各项工作任务。一是认真落实安全生产工作责任及上级关于安全生产的各项工作要求，努力完成安全生产（包括食品安全）工作任务；二是认真落实综治维稳各项目标任务，加强协同配合，坚持群防群治，圆满完成综治维稳工作任务。三是加强民族团结示范创建，认真开展民族团结示范创建“进机关”活动，加强经费保障，努力完成民族团结示范创建各项工作目标任务。四是牢固树立“四个意识”，特别是“看齐意识”，抓牢扎实意识形态工作。五是切实增强财政局机关工作“透明度”，坚持“公开是常态、不公开是例外”的工作原则，扎实推进政务公开工作。并按照上级的要求认真公开部门预决算及“三公”经费以及县财政局承办的县“三会”建议提案。六是认真做好县财政局机关保密各项工作，加大保密工作培训，提高全体干部职工特别是涉密人员的保密意识，努力完成保密工作各项目标任务。七是认真抓好禁毒工作。认真落实县禁毒委及政法部门的各项工作要求，认真履行禁毒工作的社会责任，把各项工作抓实抓细，抓出成效。要深入禁毒挂钩点干河乡开展禁种铲毒工作，开展好禁毒宣传工作，认真履行好禁毒工作的部门工作职责。八是认真抓好单位妇女儿童工作。认真落实县妇儿工委各项工作要求，结合本单位的脱贫“挂包帮”工作，开展好本年度的妇女儿童各项工作。九是认真抓好艾滋病防控工作，落实县防艾办的各项工作要求，认真开展防艾宣传；开展防艾宣讲；做好相关防艾经费保障。十是认真开展反恐工作，按照县政法部门工作要求及工作指导，完成相关工作任务。十一是完成县委、县政府及各级各部门的其他工作任务。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制39人，其中：行政编制 25人，事业编制14人。在职实有46人，其中： 财政全供养46人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 33人，其中： 离休 0人，退休 33人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入 933.41万元，其中：一般公共预算财政拨款933.41万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年财务总收入1114.20万元对比下降了180.79万元，下降了16.23%，主要原因是2020年年底目标绩效考核没有列入预算，退休5人和调出2人减少人员经费和公用运行经费。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 933.41万元，其中:本年收入933.41万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款933.41万元（本级财力933.41万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年财政拨款1114.20万元对比减少了180.79万元，减少了16.23%，主要原因2020年年底目标绩效考核没有列入预算，退休5人和调出2人减少人员经费和公用运行经费。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）行政运行643.55万元，行政单位离退休108.78万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出76.95万元， 死亡抚恤费1.38万元，行政单位医疗41.32万元，事业单位医疗1.96万元，公务员医疗补助9.62万元 ，其他行政事业单位医疗支出4.15万元， 住房公积金45.70万元。

2020年部门预算总支出 933.41万元。财政拨款安排支出 933.41万元，其中，基本支出933.41万元，与上年财务总支出1114.20万元对比下降了180.79万元，下降了16.23%，主要原因是2020年年底目标绩效考核没有列入预算，退休5人和调出2人减少人员经费和公用运行经费；项目支出0万元，与上年项目无收入没有变化，主要原因是2020年无项目安排。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组201类06款财政事务支出933.41万元，其中主要用于一般公共服务支出643.55万元，社会保障和就业支出187.11万元，卫生健康支出57.05万元 ，住房保障支出45.70万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（本条按部门预算支出经济科目分类）

301类工资福利支出732.79万元；其中: 基本工资182.53万元，津贴补贴239.09万元，奖金125.61万元，绩效工资5.86万元，机关事业单位基本养老保险缴费76.95万元，职工基本医疗保险缴费43.28万元，公务员医疗补助缴费9.62万元，其他社会保障缴费4.15万元，住房公积金45.70万元。

302类商品和服务支出91.45万元；其中:办公费13.77万元，水费0.48万元，电费4.00万元，邮电费6.00万元，差旅费5.00万元，维修（护）费1.00万元，公务接待费2.00万元，工会经费7.62万元，公务用车运行维护费8.55万元，其他交通费用42.04万元，其他商品和服务支出0.99万元。

303类对个人和家庭的补助109.17万元；其中: 退休费107.79万元，生活补助1.38万元。

经济科目分组（其中：201类06款财政事务行政运行基本支出933.41万元，与上年财务总支出1114.20万元对比下降了180.79万元，下降了16.23%，主要原因是2020年年底目标绩效考核没有列入预算，退休5人和调出2人减少人员经费和公用运行经费。项目支出0万元与上年同比相等）。

五、省对下专项转移支付情况

（本条分组按项级科目细化）

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）无与中央配套事项

（三）无按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

2020年本单位无政府采购预算支出。根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

砚山县财政局2020年“三公”经费安排10.40万元，比上年预算数减少0万元，其中：因公出国（境）费0万元，比上年预算数减少0万元；公务接待费5.85万元，比上年预算数减少0万元；公务用车购置及运行费4.55万元，比上年预算数减少0万元。“三公”经费增加（减少）不变的原因主要是:机构和车辆数预算数一致。
  （一）因公出国（境）费0万元。因公出国（境）费年初县级不做预算安排，由州级统一预算，年终根据实际支出据实列支。

（二）公务接待费5.85万元。比2019年预算数减少0万元，原因是严格控制公务接待支出。主要用于完成各部门按规定开支的各类接待费用。

（三）公务用车购置及运行费4.55万元，其中公务用车运行维护费4.55万元，比2019年预算数减少0万元，无下降，原因是严格控制公务用车运行。主要用于公务用车燃料费、车辆维修费、过路费、保险费等支出。

八、重点项目预算目标情况

2020年本单位无重点项目预算

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指由市级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，市级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

2、基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2020年机关运行经费安排91.45万元，比上年机关运行经费安排100.84万元，减少9.39万元，增长（减少）9.31%，减少原因主要是在职人员退休5人调出本单位2人和节约办公费开支。其中：办公费13.77万元、会议费0万元、工会经费7.62万元、公务用车运行维护费8.55万元、其他交通费用42.05万元、水费0.48万元，电费4.00万元，邮电费6.00万元，差旅费5.00万元，维修（护）费1.00万元，公务接待费2.00万元，其他商品服务支出0.99万元。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日砚山县财政局国有资产原值713.58万元，累计折旧308.73万元；其中土地64.14万元，房屋及建筑物342.39万元，专用设备33.91万元，通用设备226.93万元，家具、用具、装具及动植物46.19万元。

附件：砚山县财政局2020年部门预算公开情况表20200616043810844 

监督索引号53262200431800111